今日现金管理类理财产品安全吗（现金管理制度）

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现金管理制度

第一章为加强现金管理，规范现金结算，根据国家《现金管理暂行条例》及本公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司总部及其下属分公司和子公司。

第二章现金支出的管理开户单位可以在下列范围内使用现金：

1.员工工资、津贴和个人劳动报酬。

2、按国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等奖金。

3.各种劳保、福利费和国家规定的其他个人费用。

4.从个人手中收购农副产品和其他物资的价格。

5.商务旅行者必须随身携带的旅行费用。

6.低于结算起点的零星支出。

7.中国人民银行确定的其他需要以现金支付的支出。

8.前款规定的结算起点为1000元。结算起点的调整由中国人民银行确定，并报国务院备案。

9.超过现金限额的部分，以支票或银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后以现金支付。

10.转账结算凭证在经济交易中具有与现金同等的支付能力。在销售活动中，现金结算不得优先于转账结算；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

1、银行应根据实际需要，核定开户单位3-5天日常零星支出所需的现金限额。

第三章现金收入控制的集中银行方法集中银行是指通过设立多个战略收款中心，而不是通常设立在公司总部的单个收款中心，来加快收款速度的一种方法。其目的是缩短从客户送账到现金收入企业账的时间。具体方法是：

1.根据服务区和各销售区的票据数量，企业设立若干个收款中心，并指定一个收款中心(通常位于公司总部的收款中心)的账户为集中银行。

2.公司通知客户将款项发送到最近的收款中心，而不是公司总部。

3.收款中心将每天收到的款项存入当地银行，再将当地银行多余的现金用集中银行3354公司开设的主存款账户汇往商业银行。

4.设立集中银行有以下好处：可以大大缩短账单和支付的邮寄时间。账单由收款中心发送给该地区的客户，客户可以比总部更早收到账单。当客户付款时，付款被邮寄到最近的收款中心，这通常比直接邮寄到总公司花费的时间少。兑现支票的时间可以缩短。收款中心接收客户汇来的支票，存入本地区当地银行，而支票的付款银行一般都在本地区，兑现支票比较方便。

5.但集中的银行也有以下缺点：各归集中心的地方银行要求有一定的代偿余额，代偿余额是一笔闲置不能使用的资金。开的中心越多，赔付余额就越多，闲置资金就越多。建立一个采集中心需要一定的人力物力，花费也更多。因此，财务总监在决定采用集中式银行时，不能忽视这两个缺陷。

第四章锁箱系统现金收入控制方法锁箱系统是一种现金管理方法，通过租用多个邮政信箱，可以缩短从客户收到付款到存入当地银行的时间。采用锁箱系统的具体方法如下：

1.在商业集中的地区租用带有当地锁的专用邮政信箱。

2.告知客户将款项邮寄到指定邮箱。

3.授权公司邮政信箱所在银行每天分几次从邮政信箱接收汇款并存入公司账户，然后将扣除赔偿余额后的现金及所有附件寄给公司h

4.采用锁箱系统的好处是大大缩短了公司办理托收和存款手续的时间，即消除了公司收到支票和其在银行的全部存款之间的时间差。这种方法的主要缺点是额外的费用。因为银行提供很多服务，所以要求相应支付。一般来说，这类费用与存入的支票数量成正比。因此，如果平均汇款金额较小，采用锁箱系统可能并不有利。

5.企业是否采用锁定制的方法，要看节约资金的收益和额外支出的成本哪个更小。如果增加的支出小于收入，可以采用该制度；相反，它不应该被采纳。

第五章现金库存系统

1.企业应定期组织库存现金的盘点，通常包括已收到但未存入银行的现金和零用现金的盘点。清点库存现金的步骤是：

2.现金盘点前，出纳应收集现金并存入保险箱。必要时可以封存，然后由出纳根据已完成现金收付手续的收付凭证逐一进行分录。如果企业有两个或两个以上的现金储存部门，应同时进行盘点。

3.出纳员将根据现金簿结算现金余额。

4.清点保险柜内的实际现金，同时编制“库存现金盘点报告表”，按币种列出库存金额。

5.在资产负债表日后进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额。

6.将库存金额与现金簿的余额进行核对。如有差异，查明原因并做好记录或进行适当调整。

7.如有冲减库存现金、未支付现金、未报销的原始凭证，应在“现金盘点报告表”中注明或进行必要的调整。

第六章现金预算体系

1.现金预算是良好现金流管理的一个非常重要的部分。现金预算应在以下几个方面进行：

2.确保在你需要的时候有现金可用。

3.确定黄金在正常时期的短缺，采取相应的补救措施。

4.找到多余的现金，在必要的时候，把它转移到一个你能获得满意回报的地方。

5.现金预算是用预先确定的数字编制的，这些数字记录了当月将流入或流出的现金。为此，应考虑供应商或客户允许的信用期。比如本月销售商品或者本期收到分红，本身就不真实。

本文到此结束，希望对大家有所帮助。

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