怎么填写银行存款余额调节表(如何填写银行存款余额调节表)

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1、（1）核对企业“银行存款日记账”与“银行对账单”的余额，看其是否相符。

2、（2）查找企业与银行之间的未达账项（3）编制“银行存款余额调节表”，调整未达账项。

3、（4）如果“银行存款余额调节表”调节不平衡，查找企业或银行账簿记录的错误，找出原因，进行处理 “未达账项”，即一方已经入账，另—方由于凭证传递时间影响没有入账的款项；未达账项，一般有以下四种情况：①存入银行的款项，企业已作为存款入账，但银行尚未办理存款手续，未计入企业的存款户；②企业开出支票或其他支出凭证后，已按减少银行存款登记入账，但银行尚未办理转账手续，未记入企业存款户；⑧银行代企业收进的款项，银行已登记入账，增加了企业的存款，但企业尚未收到通知，因而尚未登记入账；④银行代企业支付的款项，银行已登记入账，减少了企业的存款，但企业尚未收到通知，因而还未登记入账。

4、银行存款余额调节表2004年5月31日项目 金额 项目 金额银行存款日记账余额加：银行记增加企业未记增加减：银行记减少企业未记减少 40000500005000 银行对账单余额加：企业记增加银行未记增加减：企业记减少银行未记减少 35000520002000调整后余额 85000 调整后余额 85000。

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